中级经济师数据挖掘的含义

第一节 技术创新含义、类型与过程 　　1、创新的含义与五种情况　　含义：把生产要素和生产条件的新组合引入生产体系，目的为了获取潜在的利润。　　五种情况：产品创新、工艺创新、市场创新、开发新的资源、组织管理创新　　2、产品创新的含义与类型　　含义：给用户提供新的或更好的服务而发生产品技术变化。　　类型：重大创新、渐进创新　　3、工艺创新的含义与类型(和产品创新相同)　　产品创新和工艺创新的区别：　　①产品创新能制造产品的差异化，工艺创新可以降低企业的成本;　　②工艺创新通常伴随着组织结构和管理系统的重大变革，产品创新独立与组织系统实施的;　　③工艺创新相对系统，产品创新相对独立;　　④产品创新主要是向市场提供产品，工艺创新只在少数情况下向市场提供产品;　　⑤产品创新的成本费用通常通过产品的销售收入很快得到价值补偿，工艺创新的成本费用多数情况下是通过折旧、生产率提高后得到价值补偿。　　⑥产品创新频率由高到底递减，工艺创新频率呈峰状　　4、原始创新、集成创新和引进消化吸收创新的含义　　根据创新模式的不同分类。　　①原始创新：主要集中在基础科学和前沿技术领域，本质属性是原创性和第一性;　　②集成创新：主题是企业，所应用到的所有单项技术都不是原创的，都是已经存在的，其创新之处在于对这些已经存在的单项技术按照自己的需要进行了系统集成并创造出全新的产品或工艺。　　③引进、消化吸收再创新：利用和重引进的技术资源，在消化吸收的基础上完成重大创新。与集成创新的不同：集成创新的结果是一个全新的产品，而引进、吸收再创新的结果是产品价值链某个或者某些重要环节的重大创新。　　三者之间的关系：是三个有机组成部分，也是一个必然发展过程。　　5、国家创新体系的含义　　指由公共机构和私人机构组成的网络系统，强调系统中个行为主体的制度安排及相互作用。其功能是优化创新资源配置，协调国家的创新活动。　　6、我国国家创新及其六个系统和四个平台基础　　六个系统：①以政府为主导的管理调控体系;②以企业为主体，产学研互动的技术创新体系;③以科研机构和大学为主体的科学创新体系;④以中介机构为纽带的科技服务体系;⑤军民结合的科技创新体系;⑥具有地域特色的区域区域创新体系。　　四个基础：①科技信息、公共数据、技术交互与军民共享平台基础;②适应创新发展的人才基础;③有利于创新的政策法规基础;④加法创新活力的文化基础。第二节技术创新组织与管理 　　1、直线制组织、事业部制组织、矩阵组织结构与技术创新的互动关系　　①直线制：直线制以工作为原则形成，适用于规模较小，生产技术简单的企业。研发部门独立于其他部门之外。这种结构缺乏横向联系、权力过分集中、变化反应慢、不利于产品创新。　　②事业部制：依据对象原则建立的，适合大中型企业。将创新过多的分散在各个事业部中，不利于创新经验的积累。适宜于产品创新，不适合工艺创新。　　③矩阵：又称规划-目标组织结构。能够同时体现事业部制与职能制组织结构特征。适合于工艺创新、产品创新。　　2、内企业家：指企业为了鼓励创新，允许自己的员工在一定限度的时间内离开本职岗位，从事自己感兴趣的创新互动，并且可以利用企业的现有条件。　　3、创新小组的特点　　含义：为完成某一创新项目临时从各部门抽调若干展业人员而成立的一种创新组织形式。　　特点：①针对复杂的技术难题或较简单小型的技术项目，组成人员少，工作效率高;②由企业研发、生产、营销和财务等部门人员组成，完成之后解散;③开放性组织;④具有明确的创新目标和任务，高层充分授权;⑤双重领导，简单矩阵结构;⑥内部不存在严格意义上的上下级关系，多位扁平型，自由联合体，体制灵活，适合中小企业。　　4、新事业部的内涵　　指大型企业为了开创全新事业而单独设立的组织形式，是独立于现有企业运行体系之外的分权组织。是固定性组织。　　5、企业技术中心的地位　　是大中型企业实施高度集中管理的科技开发组织，在本企业科技开发活动中，起着主导和牵头作用，具有权威性，处于核心和中心地位。　　6、产学研的主要模式　　①高等院校、科研机构把科技成果有偿转让给企业;②高等院校或科研机构和企业组建共担风险的技术经济组织;(最主要形式)③高等院校、科研机构自办企业或将两个或两个以上产学研单位重组为一个规模更大、结构更加合理，功能更加全面的法人单位。　　7、企业联盟的主要特点　　也成动态联盟或虚拟企业，指两个或两个以上对等经济实体。主要形式是技术联盟。　　特点：目标产品性、优势性、动态性、连接的虚拟性、组织的柔性、结构的扁平性。　　模型：星形模式、平行模式、联邦模式　　8、企业研发管理体系的含义及内容　　主要由组织结构、项目管理、工作流程、技校管理等内容构成。　　9、研发项目的类型：、省级、企业级。　　10研发项目管理实施过程及其阶段　　概念阶段、开发阶段、实施阶段、结束阶段　　第三节技术转移与技术交易　　1、技术转移的含义与特征、规律　　含义：指技术在国家、地区、行业内部或之间以及技术自身系统内输出与输入的活动过程。　　特征：①是一种知识的传播与扩散，有偿转移。②是个复杂的过程，具有综合性;③具有产业特征;④建有技术创新和制度创新的双重特点，致力于资源的优化组合。　　规律：①梯度最小律②信息传递律③人才载体律④适用律⑤引力律⑥创新发展律⑦风险律⑧保密与传播矛盾律⑨加速率　　2、技术扩散、技术转让、技术引进的含义　　技术扩散：一国范围内、新技术、纯概念第二节技术创新组织与管理 　　1、直线制组织、事业部制组织、矩阵组织结构与技术创新的互动关系　　①直线制：直线制以工作为原则形成，适用于规模较小，生产技术简单的企业。研发部门独立于其他部门之外。这种结构缺乏横向联系、权力过分集中、变化反应慢、不利于产品创新。　　②事业部制：依据对象原则建立的，适合大中型企业。将创新过多的分散在各个事业部中，不利于创新经验的积累。适宜于产品创新，不适合工艺创新。　　③矩阵：又称规划-目标组织结构。能够同时体现事业部制与职能制组织结构特征。适合于工艺创新、产品创新。　　2、内企业家：指企业为了鼓励创新，允许自己的员工在一定限度的时间内离开本职岗位，从事自己感兴趣的创新互动，并且可以利用企业的现有条件。　　3、创新小组的特点　　含义：为完成某一创新项目临时从各部门抽调若干展业人员而成立的一种创新组织形式。　　特点：①针对复杂的技术难题或较简单小型的技术项目，组成人员少，工作效率高;②由企业研发、生产、营销和财务等部门人员组成，完成之后解散;③开放性组织;④具有明确的创新目标和任务，高层充分授权;⑤双重领导，简单矩阵结构;⑥内部不存在严格意义上的上下级关系，多位扁平型，自由联合体，体制灵活，适合中小企业。　　4、新事业部的内涵　　指大型企业为了开创全新事业而单独设立的组织形式，是独立于现有企业运行体系之外的分权组织。是固定性组织。　　5、企业技术中心的地位　　是大中型企业实施高度集中管理的科技开发组织，在本企业科技开发活动中，起着主导和牵头作用，具有权威性，处于核心和中心地位。　　6、产学研的主要模式　　①高等院校、科研机构把科技成果有偿转让给企业;②高等院校或科研机构和企业组建共担风险的技术经济组织;(最主要形式)③高等院校、科研机构自办企业或将两个或两个以上产学研单位重组为一个规模更大、结构更加合理，功能更加全面的法人单位。　　7、企业联盟的主要特点　　也成动态联盟或虚拟企业，指两个或两个以上对等经济实体。主要形式是技术联盟。　　特点：目标产品性、优势性、动态性、连接的虚拟性、组织的柔性、结构的扁平性。　　模型：星形模式、平行模式、联邦模式　　8、企业研发管理体系的含义及内容　　主要由组织结构、项目管理、工作流程、技校管理等内容构成。　　9、研发项目的类型：、省级、企业级。　　10研发项目管理实施过程及其阶段　　概念阶段、开发阶段、实施阶段、结束阶段　　第三节技术转移与技术交易　　1、技术转移的含义与特征、规律　　含义：指技术在国家、地区、行业内部或之间以及技术自身系统内输出与输入的活动过程。　　特征：①是一种知识的传播与扩散，有偿转移。②是个复杂的过程，具有综合性;③具有产业特征;④建有技术创新和制度创新的双重特点，致力于资源的优化组合。　　规律：①梯度最小律②信息传递律③人才载体律④适用律⑤引力律⑥创新发展律⑦风险律⑧保密与传播矛盾律⑨加速率　　2、技术扩散、技术转让、技术引进的含义　　技术扩散：一国范围内、新技术、纯概念3、知识产权法保护科技成果属性比较 　　4、 ①技术开发合同：委托开发合同、合作开发合同;　　②技术转让合同：专利权转让合同、专利申请权转让合同、专利实施许可合同、技术秘密转让合同、　　③技术咨询合同、④技术服务合同的含义　　例题：　　1、创新模型和研发组织对应关系　　企业实验室—技术推动;业务单元—需求拉动;研发项目—交互　　2、三种结构模式的优点：　　直线职能制：命令统一、职责明确、组织稳定　　事业部制：有利于回避风险、内部控制和专业管理　　矩阵制：密切配合、反应灵敏、节约资源、高效工作　　3、三种结构模式的缺点：　　直线职能制：缺乏横向领导　　事业部制：内部合作沟通差　　矩阵制：双重领导　　4、企业联盟模式：　　星形模式：适合垂直供应链性的企业　　平行模式：联合开发及长远战略合作　　联邦模式：可用于高新技术产品的快速联合开发　　5、保护专有技术引用的法律：合同法、防止侵权行为法、反不正当竞争法和刑法。　　6、技术服务和咨询的范围和内容：产品开发、科技管理、技术改造、工程建设。　　7、含有知识产权和专有技术转让的设备成交价格包括：设备的生产成本、设备生产的预期利润、与设备有关的专有技术的价值。　　8、企业的核心竞争力以技术创新能力为核心。　　9、(静态技术)是企业创新能力的基础。　　10、企业战略决策能力决定了企业主要资源的配置，从而决定了企业未来的发展方向。　　11、现代企业的两大功能：营销、创新。　　12、技术创新的特征有累积性、创造性、效益性、风险性。　　13、产品创新是指技术上有变化的产品的(商业化)。　　14、企业内在的动力是企业进行技术创新的根本动力，源于企业的创新主体地位和企业家及其精神。　　15、企业家是技术创新的推动者。　16、创新技术采用者通常不是国家机关。 　　17、企业核心竞争力的特征：途径依赖性和累积性、粘滞性、暗默性、组织结构性。　　18、产品创新构思评价的内容：市场潜力、市场变化趋势、市场稳定性、创新产品的资源可持续性、创新产品迅速实现商品化的可能性。　　19、国内企业技术中心的研究项目：核心技术、边缘技术、防御型　　20、创新过程中的主要活动：信息收集和处理、创新环境建设、提出创新方案、解决各种技术问题、指挥协调　　21、对应创新过程中关键成员扮演的角色：　　创新思想家;技术看门人、市场看门人、项目拥护人(企业家)、项目管理者、项目协调者(企业领导层)　　22、技术创新风险在过程中的高度不确定性，具体表现为：技术上的不确定性、市场的不确定性、投资的不确定性　　23、技术创新在技术上的不确定性：技术本身的不成熟、政策法规的不确定性、辅助技术的却少、技术的飞速变化和市场的激烈竞争。　　24、及时创新在市场上的不确定性：市场需求的变化、市场预测的不准确、模仿的存在、技术引进的冲击　　25、新时期我国国家创新体系的系统：技术创新系统、科学创新系统、科技创新体系、科技服务系统、管理调控体系、区域创新体系。　　26、企业技术创新风险转移：财务转移、客体转移。

【摘要】 数据挖掘是从海量数据中发现和提取知识和信息的过程。在管理会计领域中运用数据挖掘技术，寻求和发现更多的企业顾客、供应商、市场以及内部流程优化的信息，将为企业决策者提供更为广泛而有效的决策依据，提高企业战略竞争能力。本文简要介绍了数据挖掘的基本概念和方法，在此基础上重点分析了数据挖掘技术在作用成本和价值链分析，产品、市场和顾客分析以及财务风险防范等方面的应用。

【关键词】 数据挖掘 信息 管理会计 应用

引言

近年来，数据挖掘技术引起了信息产业界的极大关注，其主要原因是存在大量数据，可以广泛使用，并且迫切需要将这些数据转换成有用的知识和信息。根据美国GAO（General Accounting Office）的报告，联邦政府利用数据挖掘技术在提高政府服务水平、分析科学数据、管理人力资源、侦察犯罪和恐怖活动等方面发挥了巨大的作用。尤其是在9·11以后，美国的反恐活动需要从大量的数据中搜寻有用的信息，数据挖掘技术功不可没。除此以外，数据挖掘也被广泛用于商业活动。根据Thomas G, John J和Il-woon Kim对财富500强企业的CFO的调查，在收到的有效反馈中，65％的企业正在使用数据挖掘技术。支持使用数据挖掘技术的企业称数据挖掘技术的有效使用能够为企业创造2000到2400万的净利润。而在对数据挖掘使用领域的调查中发现：24％用在会计领域，42％用在金融领域，用在信息系统和市场领域分别占19％和5％。目前数据挖掘技术的应用多集中在金融保险、医疗保健、零售部门和电信部门。而对数据挖掘在提高企业内部经营管理、构筑企业竞争优势方面的应用鲜有提及。

一、数据挖掘技术的含义

数据挖掘是从数据当中发现趋势和模式的过程，它融合了现代统计学、知识信息系统、机器学习、决策理论和数据库管理等多学科的知识。它能有效地从大量的、不完全的、模糊的实际应用数据中，提取隐含在其中的潜在有用的信息和知识，揭示出大量数据中复杂的和隐藏的关系，为决策提供有用的参考。

二、数据挖掘的方法和基本步骤

（一）数据挖掘的主要方法

常用的数据挖掘方法主要有决策树（Decision Tree）、遗传算法（Genetic Algorithms）、关联分析（Association Analysis）、聚类分析（Cluster Analysis）、序列模式分析（Sequential Pattern）以及神经网络（Neural Networks）等。

（二）数据挖掘的基本步骤

SAS研究所提出的SEMMA方法是目前最受欢迎的一种数据挖掘方法，其描述的数据挖掘的大致过程包括取样（Sample）、探索（Explore）、修改（Modify）、模型（Model）和评价（Assess）。

1.数据取样

在进行数据挖掘之前，首先要根据数据挖掘的目标选定相关的数据库。通过创建一个或多个数据表进行抽样。所抽取的样本数据量既要大到足以包含有实际意义的信息，同时又不至于大到无法处理。

2.数据探索

数据探索就是对数据进行深入调查的过程，通过对数据进行深入探察以发现隐藏在数据中预期的或未被预期的关系和异常，从而获取对事物的理解和概念。

3.数据调整

在上述两个步骤的基础上对数据进行增删、修改，使之更明确、更有效。

4.建模

使用人工神经网络、回归分析、决策树、时间序列分析等分析工具来建立模型，从数据中发现那些能够对预测结果进行可靠预测的模型。

5.评价

就是对从数据挖掘过程中发现的信息的实用性和可靠性进行评估。

三、数据挖掘在管理会计中的运用

（一）数据挖掘在管理会计中运用的重要意义

1.提供有力的决策支持

面对日益激烈的竞争环境，企业管理者对决策信息的需求也越来越高。管理会计作为企业决策支持系统的重要组成部分，提供更多、更有效的有用信息责无旁贷。因此，从海量数据中挖掘和寻求知识和信息，为决策提供有力支持成为管理会计师使用数据挖掘的强大动力。例如，数据挖掘可以帮助企业加强成本管理，改进产品和服务质量，提高货品销量比率，设计更好的货品运输与分销策略，减少商业成本。

2.赢得战略竞争优势的有力武器

实践证明数据挖掘不仅能明显改善企业内部流程，而且能够从战略的高度对企业的竞争环境、市场、顾客和供应商进行分析，以获得有价值的商业情报，保持和提高企业持续竞争优势。如，对顾客价值分析能够将为企业创造80％价值的20％的顾客区分出来，对其提供更优质的服务，以保持这部分顾客。

3.预防和控制财务风险

利用数据挖掘技术可以建立企业财务风险预警模型。企业财务风险的发生并非一蹴而就，而是一个积累的、渐进的过程，通过建立财务风险预警模型，可以随时监控企业财务状况，防范财务危机的发生。另外，也可以利用数据挖掘技术，对企业筹资和投资过程中的行为进行监控，防止恶意的商业欺诈行为，维护企业利益。尤其是在金融企业，通过数据挖掘，可以解决银行业面临的如信用卡的恶意透支及可疑的信用卡交易等欺诈行为。根据SEC的报告，美国银行、美国第一银行、联邦住房贷款抵押公司等数家银行已采用了数据挖掘技术。

（二）数据挖掘在管理会计中的应用

1.作业成本和价值链分析

作业成本法以其对成本的精确计算和对资源的充分利用引起了人们的极大兴趣，但其复杂的操作使得很多管理者望而却步。利用数据挖掘中的回归分析、分类分析等方法能帮助管理会计师确定成本动因，更加准确计算成本。同时，也可以通过分析作业与价值之间的关系，确定增值作业和非增值作业，持续改进和优化企业价值链。在Thomas G, John J和Il-woon Kim的调查中，数据挖掘被用在作业成本管理中仅占3％。

2.预测分析

管理会计师在很多情况下需要对未来进行预测，而预测是建立在大量的历史数据和适当的模型基础上的。数据挖掘自动在大型数据库中寻找预测性信息，利用趋势分析、时间序列分析等方法，建立对如销售、成本、资金等的预测模型，科学准确的预测企业各项指标，作为决策的依据。例如对市场调查数据的分析可以帮助预测销售；根据历史资料建立销售预测模型等。

3.投资决策分析

投资决策分析本身就是一个非常复杂的过程，往往要借助一些工具和模型。数据挖掘技术提供了有效的工具。从公司的财务报告、宏观的经济环境以及行业基本状况等大量的数据资料中挖掘出与决策相关的'实质性的信息，保证投资决策的正确性和有效性。如利用时间序列分析模型预测股票价格进行投资；用联机分析处理技术分析公司的信用等级，以预防投资风险等。

4.顾客关系管理

顾客关系管理是提升企业竞争优势的有力武器。首先，要对顾客群体进行分类。通过对数据仓库的分类和聚类分析，可发现群体顾客的行为规律，从而对顾客进行分组，实行差别化服务；其次，对顾客的价值进行分析，根据帕累托定律，20％的客户创造了企业80％的价值。针对这种情况，公司可以从客户数据库中挖掘出这部分顾客，对这部分顾客的行为、需求以及偏好进行动态跟踪和监控，并根据不同的顾客群的不同特点提供相应的产品和服务，从而与顾客建立长期的合作关系，提高顾客保持力。如在电信部门，对电信数据进行多维分析有助于识别和比较不同顾客对于产品的不同需求，从而使企业提供更有特色的产品，为顾客提供更优质的服务。

5.产品和市场分析

品种优化是选择适当的产品组合以实现最大的利益的过程，这些利益可以是短期利润，也可以是长期市场占有率，还可以是构建长期客户群及其综合体。为了达到这些目标，管理会计师不仅仅需要价格和成本数据，有时还需要知道替代品的情况，以及在某一市场段位上它们与原产品竞争的状况。另外企业也需要了解一个产品是如何刺激另一些产品的销量的等等。例如，非盈利性产品本身是没有利润可言的，但是，如果它带来了可观的客户流量，并刺激了高利润产品的销售，那么，这种产品就非常有利可图，就应该包括在产品清单中。这些信息可根据实际数据，通过关联分析等技术来得到。

6.财务风险分析

管理会计师可以利用数据挖掘工具来评价企业的财务风险，建立企业财务危机预警模型，进行破产预测。破产预测或称财务危机预警模型能够帮助管理者及时了解企业的财务风险，提前采取风险防范措施，避免破产。另外，破产预测模型还能帮助分析破产原因，对企业管理者意义重大。在20世纪30年代，Smith和Winakor率先进行了破产预测的尝试。随后到了20世纪60年代，Altman利用多维判别式分析（Multivariate Discriminant Analysis）方法提出的Z-score破产预测模型取得了很大的成功，预测准确率高达90％以上。此后，数据挖掘技术包括多维判别式分析（Multivariate Discriminant Analysis）、逻辑回归分析（Logistic Regression Analysis）、遗传算法、神经网络以及决策树等方法在企业破产预测中得到了广泛的应用。

四、结束语

随着我国加入WTO，企业面临的竞争压力也越来越大。充分利用信息技术的最新成果，挖掘企业自身潜力，加强企业内部管理，提升企业竞争力刻不容缓。数据挖掘技术的推广应用虽然受到成本和技术的限制，但是如果能取得企业高层管理者的支持，数据挖掘的应用将会有很大的发展前景。

新的一轮经济师考试即将来临，为了做好充分的备考准备，下面由我为你精心准备了“2019年中级经济师考试《中级金融》高频考点汇总【三】”，持续关注本站将可以持续获取更多的考试资讯!

2019中级经济师备考中，我分享的“2019年中级经济师考试《中级金融》重点信托与租赁”以下介绍了中级经济师中级金融重点供大家参考，关注中级经济师考试频道获取更多考试资讯！

【考点一】信托的概念与功能&&&&

（一）信托的定义

是一种以资产为核心、以信任为基础、以委托为方式的财产管理制度与法律行为。核心内容是“受人之托，代人理财”。

1. 信任和诚信是信托成立的前提和基础。

2. 信托财产是信托关系的核心。

3. 受托人以自己的名义管理或者处分信托财产——区别于一般委托代理关系的重要特征。

受托人按委托人的意愿为受益人的利益或者特定目的管理信托事务。

【考点二】信托的设立及管理&&&

（一）信托的设立

1. 设立信托的条件

一是要有合法的信托目的；

二是信托财产应当明确合法；

三是信托文件应当采用书面形式；

四是要依法办理信托登记。

2. 信托的设立方式

以书面形式设立信托有两种常见的方式：合同和遗嘱。信托合同是信托设立最常见的方式。

2019中级经济师备考中，我分享的“2019年中级经济师考试《中级金融》重点货币需求理论”以下介绍了中级经济师中级金融重点供大家参考，关注中级经济师考试频道获取更多考试资讯！

【考点】货币需求理论&&&&

（一）货币数量论的货币需求理论

1. 宏观层面代表人物：欧文•费雪

代表公式：交易方程式，也称为费雪方程式

MV=PT

即：一定时期内流通货币的平均数量×货币流通速度=价格×各类商品的交易数量

2. 微观层面——剑桥学派

代表公式：剑桥方程式

Md=kPY

即：名义货币需求=以货币形式保存的财富占名义总收入的比例×价格×总收入

（二）凯恩斯的货币需求函数

1. 代表人物：凯恩斯

2. 代表学说：流动性偏好理论。

3. 货币需求行为是由交易动机、预防动机和投机动机三种动机决定的，由交易动机和预防动机决定的货币需求取决于收入水平；基于投机动机的货币需求取决于利率水平。

【例题：单选】在货币需求理论中，费雪方程式认为，名义收入等于货币存量和流通速度的乘积，短期内商品交易数量和（　）保持不变。

A.物价水平

B.持久收入

C.货币存量

D.货币流通速度

【答案】D

【解析】费雪认为，货币流通速度V，商品交易量T保持不变，所以总货币存量M的变化决定了价格水平

【例题：单选】弗里德曼认为，货币需求量是稳定的，可以预测的，因此，货币政策应（　）。

A.“相机行事”

B.重在调整利率

C.实行“单一规则”

D.“走走停停”

【答案】C

2019中级经济师备考中，我分享的“2019年中级经济师考试《中级金融》重点金融风险的管理”以下介绍了中级经济师中级金融重点供大家参考，关注中级经济师考试频道获取更多考试资讯！

【考点】金融风险的管理&&&&&

（一）内部控制与全面风险管理

1. 中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行内部控制指引》中，指出商业银行内部控制的目标是：保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行，保证商业银行发展战略和经营目标的实现，保证商业银行风险管理的有效性，保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。商业银行内部控制应当遵循全覆盖、制衡性、审慎性、相匹配等基本原则。

2.全面风险管理及其架构

COSO认为全面风险管理是三个维度的立体系统。三个维度是：

①企业目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标四个目标。

②风险管理的要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通和监控等八个要素。

③企业层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线及下属子公司。

（二）金融风险管理的流程

风险识别—风险评估—风险分类—风险控制—风险监控—风险报告。

注意：与第四章“我国商业银行的风险管理流程”进行区分

（三）信用风险的管理

1.机制管理

（1）审贷分离机制。

（2）授权管理机制。

（3）额度管理机制。

2.过程管理

（1）事前管理（信用管理“5C”、“3C”分析）

5C：偿还能力、资本、品格、担保品、经营环境

3C：现金流、管理、事业的连续性

2015年6月，我国某银行在迪拜、新加坡、台湾、香港和伦敦共发行等值40亿美元的“一带一路”债券。该债券采用固定的利率和浮动的利率两种计息方式，覆盖7个期限，包括50亿人民币、23亿美元、5亿新加坡元、5亿欧元4个币种。筹集的资金主要用于满足沿线分行资金需求，支持码头、电力、交通、机场建设等“一带一路”沿线项目融资。

1. 作为该债券的发行者，我国某银行的金融风险有（　）。

A.信用风险

B.利率风险

C.汇率风险

D.投资风险

【答案】BC

【解析】汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

利率风险是指有关主体在货币资金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

我国某银行的金融风险有利率风险、汇率风险。

2. 该债券的迪拜投资者承担的金融风险有（　）。

A.信用风险

B.利率风险

C.汇率风险

D.声誉风险

【答案】ABC

【解析】汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

利率风险是指有关主体在货币资金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险

该债券的迪拜投资者承担的金融风险有利率风险、汇率风险、信用风险。

3. 该银行在将所有筹集的资金用于“一带一路”沿线国家的项目融资中，要承担信用风险。为控制该风险，该银行可以采取的方法有（　）。

A.对借款人进行信用分析

B.进行缺口管理

C.进行套期保值

D.提前转让债权

【答案】AD

【解析】为控制信用风险，该银行可以采取对借款人进行信用分析、提前转让债权等方法。

4. 该银行在将所筹集的资金用于“一带一路”沿线国家的项目融资中，要承担国家风险中的转移风险。为控制该风险，该银行可以采取的方法有（　）。

A.进行利率衍生品交易的套期保值

B.评估借贷人所在国的国家风险

C.采用辛迪加形式的联合贷款

D.保持负债的流动性

【答案】BC

【解析】为控制转移风险，该银行可以采取评估借贷人所在国的国家风险、采用辛迪加形式的联合贷款等方法。

2019中级经济师备考中，我分享的“2019年中级经济师考试《中级金融》重点金融互换”以下介绍了中级经济师中级金融重点供大家参考，关注中级经济师考试频道获取更多考试资讯！

（一）利率互换

利率互换：指买卖双方同意在未来的一定期限内根据同种货币的同样的名义本金交换现金流，其中一方的现金流根据浮动利率计算出来，而另一方的现金流根据固定利率计算，通常双方只交换利息差，不交换本金。

（二）货币互换

货币互换：是买卖双方将一种货币的本金和固定利息与另一货币的等价本金和固定利息进行交换的协议。

（三）金融互换的套利

金融互换的套利运用的是比较优势原理。只要满足以下两种条件，就可以通过互换进行套利：

①双方对对方的资产或负债均有需求；

②双方在两种资产或负债上存在比较优势。

比较优势理论：两国都能生产两种产品，且一国在这两种产品的生产上均处于有利地位，而另一国均处于不利地位的条件下，如果前者专门生产优势较大的产品，后者专门生产劣势较小（即具有比较优势）的产品，那么双方均能从中获益。

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【考点一】金融工程概述&&&

（一）金融工程的含义

狭义概念，金融风险管理的技术和方法。

广义概念，金融工程包括新型工具与金融手段的设计、开发与实施以及对金融问题给予创造性地解决。

广义金融工程可以分为三个方面的内容：

一是新型金融工具的设计和创造。

二是创新性金融过程的设计和开发。

三是针对企业整体金融问题的创造性解决方略。

【考点二】金融远期合约&&&&

（一）远期价格

远期价格：是使得远期合约价值为零的交割价格，它依赖于标的资产的现价。

1. 无红利股票在[t，T]时间段的远期价格

远期价格=股票当前的价格×无风险连续复利

2. 有现金收益资产的远期价格

远期价格=（资产当前的价格-现金收益的折现值）×无风险连续复利

3. 有红利率资产的远期价格（远期汇率）

远期价格=资产当前的价格×资产的红利率×无风险连续复利

远期价格的公式表明资产的远期价格仅与当前的现货价格有关，与未来的资产价格无关，因此远期价格并不是对未来资产价格的预期。

【例题：单选】（模拟题）远期价格的公式表明资产的远期价格仅与（ ）有关。

A.未来的资产价格

B.当前现货价格

C.交割价格

D.资产真实价值

【答案】B

【例题：多选】（模拟题）金融工程的基本分析方法包括 （　　）。

A.积木分析法

B.套利定价法

C.风险中性定价法

D.状态价格定价技术

E. 风险分析定价法

【答案】ABCD

中级经济师数据的挖掘

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2020中级经济师经济基础备考知识点：数据挖掘

数据挖掘

数据挖掘的相关概念如下：

1.含义： 从大量的、不完全的、有噪声的、模糊的、随机的实际应用数据中，提取隐藏在其中但又有潜在价值的信息和知识的过程。包含以下几层含义：

（1）数据源必须是真实的、大量的、有噪声的。

（2）发现的是用户感兴趣的知识。

（3）发现的知识是可接受的、可理解、可运用的。

（4）并不要求发现放之四海而皆准的知识，只支持特定的发现问题。

2.出发点和核心任务： 数据挖掘以解决实际问题为出发点；核心任务是对数据关系和特征进行探索。

3.类型

（1）指导学习或监督学习

监督学习是对目标需求的概念进行学习和建模，通过探索数据和建立模型来实现从观察变量到目标需求的有效解释。

（2）无指导学习或非监督学习

无监督学习没有明确的标识变量来表达目标概念，主要任务是探索数据之间的内在联系和结构。

4.常用的算法

（1）分类

1）含义：确定目标对象属于哪个预定类别，以实现对未来潜在的预测需求。分类技术属于一种监督学习，即使用已知类别的训练数据建立分类模型的方法。

2）实际应用：在邮件系统中区分出垃圾邮件，在贷款客户中判断出有风险客户等。

3）常用方法：决策树分类法、贝叶斯分类法、关联分类法、支持向量机、神经网络等。

（2）聚类分析

1）含义：把一组数据按照差异性和相似性分为几个类别，使得同类的数据相似性尽量大，不同类的数据相似性尽可能小，跨类的数据关联性尽可能低。聚类是一种无监督学习。其要划分的类是未知的，聚类分析是根据观察学习来确定数据之间的关系。

2）实际应用：用于客户细分、文本归类、结构分组、行为跟踪等问题。

3）常用方法：基于划分的方法、基于分层的方法、基于密度的方法、基于网格的方法和基于模型的方法。

（3）关联分析

1）含义：是对数据集中反复出现的相关关系和关联性进行挖掘提取，从而可以根据一个数据项的出现预测其他数据项的出现。

2）实际应用：啤酒尿布案例，数据挖掘发现大型超市中购买啤酒的男士经常同时购买小孩纸尿裤，基于这一发现，超市把啤酒和纸尿裤摆放在一起，结果两种商品的销售量明显提升。

3）常用方法：购物篮分析，目的是发现交易数据中不同商品之间的联系规则，让营销商制定更好的营销策略。

（4）趋势与演化分析

趋势与演化分析包括数据变化趋势、序列模式分析、周期性分析以及相似程度分析等内容。统计学的回归分析方法经常用于这类问题的分析。

第五节 统计数据的来源 统计数据主要有两种来源：直接来源(第一手统计数据)：来源于直接的调查和科学实验。间接来源(第二手统计数据)：来源于别人调查或实验的数据。(一)统计数据的直接来源直接来源有两个渠道：一是专门组织的调查------取得社会经济数据的主要渠道;二是科学试验---------------取得自然科学数据的主要渠道。统计调查是第一手统计数据的主要来源方式。实际中常用的统计调查方式是：普查、抽样调查和统计报表等调查方式 含义 特征、分类及应用场合普查 为某一特定目的而专门组织的一次性全面调查，主要用于收集处于某一时点状态上的社会经济现象的基本全貌。 特点：1.普查通常是一次性的或者周期性的;2.一般需要规定统一的标准调查时间，以避免调查数据的重复或遗漏，保证普查结果的准确性。3.数据一般比较准确，规范化程度较高，可以为抽样调查或其他调查提供基本的依据。4.使用范围比较窄，只能调查一些最基本及特定的现象。抽样调查 从调查对象的总体中随机抽取一部分单位作为样本进行调查，并根据样本调查结果来推断总体数量特征的一种非全面调查 1.经济性：是抽样调查的一个显著优点。2.时效性强：可以迅速、及时的获得所需要的信息。3.适应面广：可用于全面调查能够调查的现象，也能调查全面调查所不能调查的现象，特别适合特殊现象的调查。如：产品质量检验、农产品试验、医药的临床实验。4.准确性高：误差往往较小在实际应用中，抽样方法主要有两种：概率抽样和非概率抽样。(1)概率抽样：是最理想、最科学的抽样方法。能保证样本数据对总体参数的代表性，而且它能够将调查误差中的抽样误差限制在一定范围内。概率抽样包括以下形式：①简单随机抽样，是最基本的形式，是完全随机的选择样本。②分层抽样③整体抽样④等距抽样，又称作系统抽样(2)非概率抽样不是依据随机原则选取样本。如街头拦截的方便抽样，调研者主观选择样本单元的判断抽样等。容易实施、成本较低，但不适于推断总体的项目。统计报表按照国家有关法规的规定，自上而下地统一布置，自下而上地逐级提供基本统计数据的一种调查方式 1.按调查对象范围的不同分为全面报表和非全面报表。目前的大多数统计报表都是全面报表。2.按报送周期长短，分为日报、月报、季报、年报等3.按报表内容和实施范围不同分为国家的、部门的、地方的统计报表重点调查 从调查对象的全部单位中选择少数重点单位进行调查 典型调查的目的是通过典型单位来描述或揭示事物的本质和规律，是一种定性调查研究，其着眼点不在数量特征上，因此不认为它是一种统计调查也是可以的。典型调查 选择一个或几个有代表性的单位进行全面深入的调查。(二)统计数据的间接来源---第二手统计数据来源第二手统计数据的主要来源有公开的出版物、未公开的内部调查等。在我国公开出版或报道的社会经济统计数据主要来自国家和地方的统计部门以及各种报刊媒介，另外报纸、杂志、广播、电视、历史文献，网络等也是获得第二手数据的重要渠道。利用间接来源的统计数据，必须注意几个问题：1.要评估第二手数据的可用价值。2.要注意指标的含义、口径、计算方法是否具有可比性。3.注意弥补缺失数据和进行质量检查。4.引用统计数据时，一定要注明数据的来源，既方便他人查找核对，也是尊重他人或劳动成果和知识产权的要求。

中级经济师做的工作有：1、投资工作，经济师在公司决定投资某个项目时候，需要做市场调查，并对调查结果对项目进行有关预测，并得出参考建议；2、分析工作，公司在某个项目的执行当中，经济师需要对过程和结果进行分析，提供分析报告给公司以后的决策提供科学的依据和建议。“中级经济师”是我国的职称之一，属于经济师类别。如果想要取得“中级经济师”职称就需要参加“经济专业技术资格考试”。考试原则上每年举行一次，考试时间一般是在11月左右。经济师的适用性主要体现哪里？1、经济师对于管理、财务、业务开展等均有所了解，在人力资源管理过程中可以更加全面的分析问题、考虑问题，统筹能力较强，可以提高实效性；2、经济师在数据分析和预测方面能力较强，能够提高对人力资源管理方面数据和信息的使用率，并将其与人力资源管理结合在一起，提高管理策略制定的合理性；3、经济师在事业单位人力资源管理中的应用，能够增强人力资源六大模块与实践工作之间的联系，可以更科学的进行个人评价和岗位评价，有利于工作目标的实现；4、事业单位人力资源管理必须保持与时俱进，经济师参与其中，可以提高人力资源管理的质量。中级经济师相关工作经验有什么？我们常见的经济类工作例如：各类企业的进出口、报关、货运代理业务及商务管理等工作，证券公司、投资咨询公司、银行、各类企业证券部及理财、会计、拍卖等工作。2022年中级经济师考试即将开考，想要快速提高分数？还身处迷茫中的你，可直接点击下方图片参加“2022年中级经济师考前30天核心考点冲刺营”，助你成功上岸！

中级经济师数据挖掘的分类

中级经济师有十个专业，分别为：工商管理，人力资源管理，金融，财政税收，建筑与房地产经济，农业经济，旅游经济，运输经济，保险，知识产权。

中级经济师考试科目分别为《经济基础知识》及《专业知识和实务》两门，专业分别为工商管理、农业经济、财政税收、金融、保险、人力资源管理、旅游经济、运输经济、建筑与房地产经济、知识产权十个专业。

中级经济师考试报名之前，我们首先要先考虑自己的专业选择，从而才能提前备考，中级经济师考试由两个科目组成，其中经济基础知识是必考科目，再加上另外从十个专业科目中任选一个，两科全部通过，即可获得证书。

1.工商管理：章节少、难度低、通过率高。适合从事企业管理、生产管理、物流管理等管理类人群。

2.人力资源管理：计算题少、考核内容浅、相较于工商管理更为专业。适合工商管理专业、人力资源专业以及从事人力资源相关职业的人群。

3.金融：有一定难度，涉及一定数量计算题。适合从事证券、基金、银行、期货等金融类机构工作的人群。

4.财政税收：难度较大、计算量大，理论与实务能力均考核。适合国税局、财务类、会计类等税收相关的人群。

5.建筑与房地产经济：专业性较强，涉及一定量计算题。适合土地、建筑相关专业或从事房地产、建筑设计等相关工作的人群。

6.农业经济：考核内容全面，专业性强。适合农村信用社、农业政府机构人员以及从事农业生产研发、农业活动相关人群。

7.旅游经济：难度不大，记忆内容较多。适合从事旅游服务行业，或在旅行社、旅游景区、旅游饭店从事运营管理工作的人群。

8.运输经济：难度较低，出题灵活。适合从事水路、公路、铁路、民航运输工作的人群。

9.保险：难度较低，专业性强。适合从事保险工作的人群。

10.知识产权：适合版权工作、律师事务所、档案产权类的人群。

1. 看工作单位需求

考虑工作需求，有的单位考核职称，加薪等要求指定专业，考其他专业，单位可能不录取，所以选专业首先考虑的是单位需求，哪些工作单位需要考什么专业。

2. 看工作领域和专业

大多数学生选择与自己的工作领域或多或少相关的专业，或与未来工作发展方向相关的专业，这种选择对于每个人准备考试也是比较有益的。

3.看看每门课的难度

深入了解一个专业，你想考什么专业？有哪些类型的问题？这本教科书有几章？每章试题分布区域？多听一些网校各专业课程，加深对各专业的了解，对这些问题做了了解后，再确定报考专业。

中级经济师《专业知识与实务》下设十个专业类别。分别为：工商管理、农业经济、财政税收、金融、保险、运输经济、人力资源管理、旅游经济、建筑与房地产经济、知识产权。

经济师分为初级，中级和高级三个级别，中级经济师考试包含《专业知识与实务》科目，《专业知识与实务》下设十个专业类别。分别为工商管理、农业经济、财政税收、金融、保险、运输经济、人力资源管理、旅游经济、建筑与房地产经济、知识产权，考生可根据自己的实际需求选择专业进行报考。

考试设置经济考试分初级、中级和高级三个级别，每个级别均设工商管理、农业经济、财政税收、金融、保险、运输经济、人力资源管理、旅游经济、建筑与房地产经济、知识产权等10个专业类别。

初级、中级考试均设公共科目《经济基础知识》和专业科目《专业知识和实务》，题型均为客观题。人员须在连续两个考试年度内通过全部科目，方可取得相应级别资格证书。初中级考试分2天上、下午4个批次实施。初中级考试各科目考试时长为小时，每科目可提前15分钟交卷。对于同时报考公共科目和专业科目的人员，两科目考试在同1批次内分2个场次连续组织，间隔时间为40分钟。

中级经济师考试有《经济基础知识》和《专业知识和实务》两个科目，其中《专业知识和实务》科目下设工商管理、农业经济、财政税收、金融、保险、运输经济、人力资源管理、旅游经济、建筑与房地产经济、知识产权等10个专业类别。中级经济专业技术资格考试设《经济基础知识》和《专业知识和实务》两个科目。《经济基础知识》为公共科目；《专业知识和实务》为专业科目，分别按工商管理、农业经济、财政税收、金融、保险、运输经济、人力资源管理、旅游经济、建筑与房地产经济、知识产权等10个专业类别命制试卷。中级经济专业技术资格考试均采用电子化考试方式，人员作答试题需要通过计算机操作来完成，题型均为客观题。中级经济专业技术资格考试合格者，颁发人力资源社会保障部统一印制的经济专业技术资格证书，在全国范围内有效。人力资源管理和知识产权专业分别颁发相应级别的人力资源管理师证书和知识产权师证书。获得中级经济专业技术资格即可认定具备经济师（人力资源管理师、知识产权师）职称。中级经济师专业中级经济师专业分类中级经济师专业划分温馨提示：因考试政策、内容不断变化与调整，本网站提供的以上信息仅供参考，如有异议，请考生以权威部门公布的内容为准！ 2022年中级经济师《知识产权》地理标志思维导图 格式：DO大小： 2022年中级经济师《经济基础知识》生产要素市场理论思维导图 格式：DO大小：资格考试有疑问、不知道如何考点内容、不清楚报考考试当地政策，点击底部咨询猎考网，免费领取复习资料

中级经济师数据的挖掘技巧

从往年来看，报考中级经济师的考生群体一般都是上班族人士，与其它考生相比，时间和年龄成为了他们备考最主要的问题，对此深空网提供几点建议给大家，希望有所帮助。一、配合考纲熟悉考点未提前开始备考的同学，需要先配合新版大纲，将新版考试用书(预计会在7月中旬出版)中的内容先浏览一遍，难懂、易忘的知识点要随时记下来，反复学习记忆。进行这一动作的时间应尽量控制在7、8两个月内。随后的9、10两个月，应用于巩固易考知识点，进行刷题，章节题、模拟题、历年真题和考前预测题。对于易错的题目要随时记下来，反复练习记忆。二、合理分配时间多数大龄考生除了备考外，还要顾及家里的方方面面。这时候时间的合理分配就显得特别重要了。建议各位考生平时备考中级经济师考试，要养成良好的学习习惯。比如多思考、多总结、多对比这些复习诀窍。对于个人学习时间提前作好安排，也非常重要!三、做好考前冲刺准备考前一个月，大家基本都经历过了看书和做题的阶段，对自己的能力也有了一个大概认识，但千万不要因此在剩余的最后一个月中松懈下来。适当的翻书做题还是有必要的，同时可以做几套往年真题和预测题，以保持做题的灵敏度。四、注重心态调整考生报考中级经济师，需要勇气，也需要毅力。这个过程中，你可能会遇到很多困难。有时候因为知识总是记不住，可能会心态崩掉。因此，建议各位考生平时复习过程中，注重心态调整，坚持到最后，用更加从容淡定的态度应对考试，针对性改进不足，相信成功一定会属于你!

2021年中级经济师考试临近，现阶段相信同学们都已经全身心投入到中级经济师学习工作中。为了提高大家备考效率，深空网分享几点学习技巧，我们来看看吧。一、做好准备工作很多通过中级经济师考试的考生在分享自己的备考经验时，都会提到自己每天都会拿出1-2个小时甚至更多的时间来学习经济师考试知识。没有一定的自控能力是无法每天保证有这么多的学习时间的。如果大家是每天没有那么多空闲时间的工作党，就更需要提前开始备考了。二、围绕考纲学习考试大纲是需要每位经济师考生必读的一项重要备考材料。大家都知道考试的范围就是依据考纲来确定的。经济师的考点本来就很多，出题专家在出题的时候都是参考考纲的!如果不在考纲范围内学习，我们会花去很多不必要的时间。三、重视做题练习在以往的考生中，也许做了很多习题没有通过考试，但是没有通过的人不做习题的!是的习题是通过率的指标之一，在大纲范围里去做考题是每个考生每天都需要做的事情。四、掌握答题技巧在初中级的经济师考试中，多选题占有很大分值，对于自己不确定的考点，宁可少选，不要多选。而在单选中，要抓住题眼，找到其中的关键地方结合知识点对题目进行还原。排除干扰项，在剩下的选项中如果有不合乎逻辑的也可以排除，这样就能在一定程度上提高正确率。五、报名网课在需不需要参加辅导班，是很多同学正在纠结的一个问题，主要是怕花了钱却没效果。其实，相对于其他职称考试的辅导班，经济师的培训班报名费相对还是比较低廉的。如果基础比较差，时间有不多的话，大家还是可以考虑选择一个靠谱的辅导班来上的。